Заявление на уменьшение налоговой базы на имущество

Как снизить налог на имущество по жилью

Заявление на уменьшение налоговой базы на имущество

Со следующего года налог на личное имущество возрастет в разы, потому что инспекторы будут рассчитывать его исходя из кадастровой стоимости.

Если вы хотите сэкономить, то позаботьтесь об этом сейчас, а не через год, когда наступит срок уплаты. Для этого не позднее 2 ноября 2015 года подайте в инспекцию два документа — заявление и уведомление.

Из этой статьи вы узнаете, кто и на сколько может снизить сумму налога и как заполнять бумаги, чтобы налоговики не отказали в льготе.

Налог на имущество физических лиц за 2015 год инспекторы будут считать по новым правилам с учетом кадастровой стоимости. Этот порядок действует уже в 28 регионах (см. таблицу ниже). Впервые заплатить налог, рассчитанный по обновленной формуле, понадобится в 2016 году. Но чтобы налоговики определили его с учетом льготы, о ней надо сообщить.

Для этого в инспекцию подайте два новых документа — уведомление о выборе льготируемого имущества и заявление на льготу. Для первого документа срок — не позднее 2 ноября, так как 1 ноября выпадает на воскресенье. Для второго документа точной даты нет. Далее расскажем, у кого теперь есть право на льготу и почему заявить о ней стоит уже в этом году.

А также в каких случаях вы получите льготу, ни разу не появившись в инспекции.

Где с 2016 года точно вырастет налог по личному имуществу

Субъект РФРегиональный закон
Город федерального значения
МоскваЗакон от 19 ноября 2014 г. № 51
Области
Амурская областьЗакон от 18 ноября 2014 г. № 440-ОЗ
Архангельская областьЗакон от 24 октября 2014 г. № 199-11-ОЗ
Владимирская областьЗакон от 18 ноября 2014 г. № 134-ОЗ
Ивановская областьЗакон от 18 ноября 2014 г. № 90-ОЗ
Магаданская областьЗакон от 18 ноября 2014 г. № 1811-ОЗ
Московская областьЗакон от 18 октября 2014 г. № 126/ 2014-ОЗ
Нижегородская областьЗакон от 5 ноября 2014 г. № 140-З
Новгородская областьЗакон от 23 октября 2014 г. № 636-ОЗ
Новосибирская областьЗакон от 31 октября 2014 г. № 478-ОЗ
Пензенская областьЗакон от 18 ноября 2014 г. № 2639-ЗПО
Псковская областьЗакон от 6 ноября 2014 г. № 1436-ОЗ
Рязанская областьЗакон от 30 октября 2014 г. № 65-ОЗ
Самарская областьЗакон от 10 ноября 2014 г. № 107-ГД
Сахалинская областьЗакон от 14 ноября 2014 г. № 70-ЗО
Тверская областьЗакон от 13 ноября 2014 г. № 91-ЗО
Ярославская областьЗакон от 18 ноября 2014 г. № 74-з
Республики
Республика БашкортостанЗакон от 30 октября 2014 г. № 142-з
Республика БурятияЗакон от 13 ноября 2014 г. № 823-V
Республика ИнгушетияЗакон от 31 октября 2014 г. № 59-РЗ
Карачаево-Черкесская РеспубликаЗакон от 19 ноября 2014 г. № 67-РЗ
Республика КомиЗакон от 27 октября 2014 г. № 123-РЗ
Республика МордовияЗакон от 12 ноября 2014 г. № 91-З
Республика ТатарстанЗакон от 30 октября 2014 г. № 82-ЗРТ
Удмуртская РеспубликаЗакон от 18 ноября 2014 г. № 63-РЗ
Автономные округа
Ханты-Мансийский АО — ЮграЗакон от 17 октября 2014 г. № 81-оз
Ямало-Ненецкий АОЗакон от 27 октября 2014 г. № 83-ЗАО
Край
Забайкальский крайЗакон от 18 ноября 2014 г. № 1081-ЗЗК

Кому положены льготы

Начнем с того, что льготы не нужно путать с вычетами. Вычеты — это стоимость площадей, которая по новым правилам уменьшает базу по налогу.

Так, с 2015 года в регионах, где введен расчет налога с кадастровой стоимости, в каждой отдельной квартире не облагается налогом 20 кв. м, в комнате — 10 кв. м, в жилом доме — 50 кв. м. На вычеты, в отличие от льгот, имеют право все собственники личной недвижимости.

О праве на вычет не надо сообщать в налоговую и каким-то другим образом подтверждать его. Налоговики применят вычет самостоятельно.

Чтобы понять, есть ли у вас или ваших родственников льгота по личному налогу на имущество, изучите перечни льготников в статье 407 Налогового кодекса РФ и в региональном законе. Можно также обратиться за разъяснением в налоговую инспекцию.

Самые многочисленные категории федеральных льготников — в таблице ниже. Это, в частности, собственники дачных участков, пенсионеры, военные. Если вы попадаете в этот перечень, то не должны платить личный налог на имущество за 2015 год. Независимо от того, перешел регион на новый порядок расчета налога или нет.

Но с учетом одного принципиального изменения: льгота теперь действует лишь по одному объекту недвижимости каждого вида. Например, вы пенсионер. И у вас есть квартира, дача и гараж. Тогда льгота распространяется на все имущество. А вот если у вас две квартиры, то льготироваться будет только одна из них.

По второй налоговики насчитают налог полностью.  

У кого есть право на льготу по личному налогу на имущество

ЛьготникиВид имущества, на которое распространияется льготаКакие документы подтверждают право на льготу
Собственники дач и других хозяйственных строенийОдно хозяйственное строение площадью не более 50 кв. м, расположенное на земле, предназначенной для личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительстваСправка из БТИ и документ, подтверждающий вид разрешенного использования (свидетельство о праве собственности на землю, кадастровый паспорт и т. д.)
Профессиональные творческие деятели — собственники мастерских, негосударственных галерей, музеев, библиотек и т. д.Одно специально оборудованное помещение, сооружение, используемое исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, или одно жилое помещение, используемое для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек, — на период их использованияСправка о разрешении использования жилого помещения в качестве мастерской, студии и т. д.
ПенсионерыЛьгота распространяется на один из объектов каждого вида: — одна квартира или одна комната; — один жилой дом; — одна творческая мастерская (студия, музей, галерея и т. д.); — одно хозяйственное строение или сооружение; — один гараж или одно машино-местоПенсионное удостоверение
ВоеннослужащиеУдостоверение воинской части или справка из воинского учреждения
Участники Великой Отечественной войны и других боевых операций по защите СССР, ветераны боевых действийУдостоверение участника Великой Отечественной войны, удостоверение ветерана боевых действий и т. п.
Инвалиды I и II групп, инвалиды с детстваСправка об инвалидности

До 2015 года льготники освобождались от налога по всем объектам сразу. Поэтому те, кто хотел сэкономить, оформлял все имущество на родственников-пенсионеров. Теперь в этом смысла нет, если речь идет о нескольких однородных объектах.

Как получить льготу

С 2015 года в Налоговом кодексе РФ сказано, что о льготе необходимо заявить (п. 6 ст. 407 НК РФ). Но это касается только льгот, право на которые у вас появилось с 1 января 2015 года. Если же льгота старая, то есть вы не платили налог за 2014 год и более ранние периоды, то никаких заявлений подавать в налоговую не надо (письмо Минфина России от 13 января 2015 г. № 03-05-06-01/69426).

Например, в середине 2015 года вы вышли на пенсию. Тогда без заявления не обойтись. Иначе будет считаться, что вы решили пока не пользоваться льготой, и налог за 2015 год посчитают в общем порядке.

Рекомендованная форма заявления есть в письме ФНС России от 30 июня 2015 г. № БС-4-11/11351 . Она не является обязательной, поэтому можно составить заявление и по-своему.

Но если оно окажется непонятным или в нем будет недоставать информации, то документ понадобится переписать.

Об этом налоговики сообщат в течение пяти рабочих дней с даты регистрации заявления (письмо ФНС России от 6 апреля 2015 г. № БС-4-11/5594).

В Налоговом кодексе РФ не сказано, в какой срок надо подать заявление. В ФНС нам разъяснили, что это необязательно делать в 2015 году. Можно отложить и на следующий. Главное успеть до срока уплаты налога за этот год.

Чтобы льготу применили к налогу за 2015 год, подать заявление надо до 3 октября 2016 года (1 октября выпадает на субботу). По словам налоговиков, в этом случае можно не обращать внимания на налог в уведомлении. Посчитать сумму с учетом льготы и заплатить, сколько нужно.

Или не платить ничего, если льгота касается объекта в целом, а не его части.

Из кодекса это не следует. Поэтому безопаснее не тянуть с ним до 2016 года. А подать его в 2015 году, например в декабре. Тогда у вас точно останется достаточно времени, чтобы убедиться, что налоговики все получили, и переписать заявление заново, если в нем вдруг обнаружатся ошибки. Ведь только на то, чтобы рассмотреть заявление, налоговикам отводится 30 календарных дней.

К заявлению приложите копии документов, подтверждающих льготу. Например, копию пенсионного удостоверения. Документы для наиболее распространенных категорий льготников — в таблице (см. выше). Возьмите с собой в налоговую оригиналы этих документов. При их наличии заявление зарегистрируют не позднее следующего дня с даты поступления. А без них не зарегистрируют (письмо № БС-4-11/5594).

Пример 1. Как заполнить заявление на льготу по налогу на имущество физических лиц

У Галины Петровны Тимофеевой есть дом в г. Красногорске Московской области. В октябре Галина Петровна вышла на пенсию. Чтобы не платить налог на имущество со стоимости дома, Галина Петровна составила заявление для налоговой. В инспекцию его подал сын — Тимофеев Иван Никифорович. Галина Петровна привела в заявлении реквизиты пенсионного свидетельства и доверенности на сына.

Примечание. Заявление о льготе надо подать один раз, повторно сдавать его не надо

Заявление достаточно подать один раз. Каждый год его носить не нужно. Если же право на льготу возникло в 2015 году, то заявление можно подать в любую инспекцию.

То есть можно обратиться в инспекцию по месту жительства, даже если дача или дом находятся на территории другой ИФНС. Другое дело, если вы в 2015 или 2016 году заявляете льготу, право на которую возникло в 2014 году или ранее.

Тогда обращайтесь с заявлением строго в инспекцию по местонахождению имущества.

О чем еще надо уведомить налоговиков

Как мы уже сказали, с 2015 года льготы распространяются не на все недвижимое имущество физического лица, а только на один объект каждого вида. По умолчанию инспекторы применят льготу к самому дорогому объекту.

Допустим, вы на пенсии и у вас есть две квартиры. Одна стоит 5 млн руб., а другая 15 млн руб. Вы хотите платить налог только с менее дорогой квартиры. Тогда налоговикам можно об этом не сообщать. Они применят льготу к дорогой (п.

7 ст. 407 НК РФ).

Другой пример. У пенсионера две квартиры. Одна площадью 28 кв. м и стоимостью 12 млн. руб. в Москве. А вторая площадью 70 кв. м и стоимостью 5 млн руб. в Пензе. С учетом вычета в московской квартире будут облагаться только 8 кв. м (28 — 20), а в пензенской 50 кв. м (70 — 20).

Получается, что пенсионеру выгоднее применять льготу к дешевой, а не к дорогой квартире. Ведь налоговая база по квартире в Пензе будет больше, а значит, и выше налог. Тогда необходимо подать уведомление о выборе льготируемого объекта.

Иначе налоговики применят льготу к столичной недвижимости.

Чтобы налоговики точно использовали льготу в отношении нужной недвижимости, ничего не забыли и не перепутали, в любом случае подайте уведомление не позднее 2 ноября (общий срок 1 ноября приходится на воскресенье). И сразу же сдайте заявление на льготу. Тогда инспекторы получат полную информацию о ваших льготах и о том, по какому объекту вы хотите их применять.

Как составить уведомление

Форму уведомления о выборе объектов, в отношении которых применяется льгота по личному налогу на имущество, недавно утвердила ФНС (приказ от 13 июля 2015 г. № ММВ-7-11/280).

Обратите внимание! Кадастровый или инвентарный номер возьмите из документов на недвижимость.

На титульном листе приведите сведения о себе, в том числе адрес места жительства из паспорта. Даже если у вашего недвижимого имущества другой адрес.

На второй странице перечислите объекты каждого вида, по которым налоговики должны будут применить льготу. Например, дом и квартиру. Если у них есть кадастровый номер, то ставят его. Если нет, то берут условный номер.

Если же нет и условного, то из документов на недвижимость берут инвентарный номер.

Пример 2. Как заполнить уведомление о выборе льготируемого объекта по налогу на имущество физических лиц

Продолжим пример 1. Допустим, у Тимофеевой есть еще один, более дорогой дом. Но она посчитала, что выгоднее применять льготу к дому в Красногорске. Поэтому она помимо заявления заполнила также уведомление о выборе льготируемого объекта (образец ниже).

Сентябрь 2015 г.

Налог на имущество, Оптимизация налогов, Оптимизация налога на имущество

Источник: http://www.pnalog.ru/material/kak-umenschit-nalog-imuschestvo-jilye

Не плати и спи спокойно: как легально уменьшить налог на недвижимость

Заявление на уменьшение налоговой базы на имущество

В 2020 году платить за свое имущество государству придется больше.

Уже в 2020 году налог на имущество будут считать по новым правилам — с 1 января вступил в силу закон, изменяющий порядок определения налоговой базы.

Если раньше налоговые органы учитывали инвентаризационную стоимость недвижимости, то теперь за основу будут брать кадастровую, которая существенно выше.

Мы изучили законы и разобрались, когда и сколько придется платить за счастье обладать собственным жильем.

Что изменится?

Строго говоря, нововведение шагает по стране уже несколько лет, но с 1 января «тестовый режим» закончился. По итогам этого года платить за жилье по новым правилам придется жителям всех регионов.

Специально для этого эксперты Росреестра подсчитали кадастровую стоимость всех квартир и земельных участков, которые находятся в собственности у физических лиц.

Разница между инвентаризационной и кадастровой стоимостью в том, что первая учитывает себестоимость жилья, а вторая — по сути, его рыночная стоимость, но определенная методами массовой оценки, без учета индивидуальных особенностей объекта недвижимости.

Кадастровую стоимость квартиры, дома или земельного участка определяют эксперты Росреестра. Для этого применяется особая формула, так что точно рассчитать кадастровую стоимость самостоятельно очень трудно — проще посмотреть на специальном сайте Росреестра.

Каким будет налог?

Чтобы рассчитать налог на недвижимость, который вам будет начислен по итогам 2020 года, нужно сначала узнать кадастровую стоимость жилья. Учтите, что по закону часть жилья налогом не облагается. Если вы владеете квартирой — это 20 квадратных метров, комнатой — 10, домом — 50.

Дальше вооружаемся калькулятором:

делим кадастровую стоимость на количество квадратных метров, чтобы получить стоимость одного квадрата;

вычитаем из площади жилья квадратные метры, на которые налог не начисляется;

оставшиеся умножаем на стоимость квадратного метра;

полученную сумму умножаем на 0,1% (такова ставка налога).

То есть, если вы владелец среднестатистической типовой «двушки» размером 49 квадратных метров, то платить придется только за 29. Если взять за основу данные Росстата, то ваша квартира должна стоить примерно 2 миллиона 757 тысяч рублей, а облагаемая налогом часть — 1 миллион 627 тысяч рублей. Получается 1627 рублей.

Или можно воспользоваться специальным калькулятором на сайте налоговой.

К слову, платим имущественный налог мы не только на дома, квартиры и комнаты, но и на прочую недвижимость — гараж, машино-место или даже недостроенное жилье. А вот квадратные метры вычитают только из жилых помещений.

Кто может не платить?

С учетом немалой величины налога закон освобождает от него льготников. Всего в списке 15 категорий, среди которых инвалиды I и II групп, участники ВОВ, жертвы чернобыльской аварии и пенсионеры. Полный список можно посмотреть здесь.

Кстати, отдельной категорией выделены творческие личности.

Так что если сможете доказать налоговой, что вы — профессиональный художник, а ваше помещение — специально оборудованная студия, без которой вы никак не обойдетесь, то можно не платить.

Кроме того, те, кто недавно купил квартиру, могут получить имущественный вычет. Его дают только тем, кто работает официально и платит подоходный налог. Вернуть можно не все деньги, а только 13% от потраченных двух миллионов, то есть до 260 тысяч рублей. Причем этот вычет можно получить только один раз в жизни. Как это сделать, мы подробно рассказывали в этом материале.

Мне кажется, что налог слишком большой. Что делать?

Чтобы уменьшить налог, нужно снизить объем налоговой базы. То есть кадастровую стоимость. С кадастровыми экспертами можно поспорить, но делать это придется или с помощью специальной комиссии, или в суде.

Помимо заявления вам понадобятся:

выписка из Единого государственного реестра недвижимости о кадастровой стоимости объекта недвижимости, содержащая сведения об оспариваемых результатах определения кадастровой стоимости;

нотариально заверенная копия документа, который подтверждает ваши права на имущество;

отчет об оценке рыночной стоимости на бумажном и электронном носителях.

В суде могут пригодиться еще и документы, подтверждающие недостоверность сведений об объекте недвижимости, — если при кадастровой оценке в Росреестре что-то напутали и приписали вашему жилью лишние квадратные метры. Сейчас депутаты обсуждают, не наделить ли бюджетные учреждения правом пересматривать кадастровую стоимость без участия комиссий, но к общему знаменателю пока не пришли.

Вам же стоит начать собирать документы уже сейчас, если хотите оспорить кадастровую стоимость.

Если успеете до конца года доказать, что на самом деле она меньше, чем указано в реестре, налог за 2020 год придет ниже.

И это будет очень кстати, ведь в 2020 году увеличится не только налог — вырастут коммунальные платежи, подорожает отдых. Что еще станет дороже в наступившем году, мы подробно разбирали в этой статье.

Налоги Имущество Недвижимость Льготы Длиннопост

Всем добрый день! В 2004 году, после смерти отца, мне по наследству достался его дом. На тот момент я была не совершеннолетней, с разрешения матери дом этот продали и благополучно о нем забыли. Люди, которым был продан дом, уже давно скончались.

В этом же году,будь неладен 2020, я узнаю о том, что за мной числится налог имущественный и земельный, за тот самый дом. Мною была заказана выписка из ЕГРН, где указано, что дом этот находится в моей собственности.

Ломаю голову уже которую неделю, как такое возможно, дом продан, договор купли-продажи на руках, а во всех инстанциях -он мой. Что с ним делать дальше я ума не приложу… налог пришёл копеечный 80 с лишним рублей. Подскажите, может ли это быть ошибкой Росреестра и пр.

Или он действительно является моим,при условии, что покупатель не оформил собственность?
[моё] Недвижимость Наследство Налоги Собственность Текст

Показное недовольство чиновницы не будет иметь последствий

Спикер Совета федерации Валентина Матвиенко пожаловалась на то, что от налоговых льгот, предоставляемых российским нефтяным компаниям, нет никакой «реальной отдачи».

Около месяца назад Госдума одобрила очередные налоговые льготы нефтяным магнатам, вследствие чего бюджет РФ недополучит около 2 млрд рублей ежемесячно.

Как относится к происходящему сам Совет федерации, пресса не пишет.

На слушаниях в Совете федерации Матвиенко заявила, что, несмотря увеличение налоговых льгот нефтяникам почти в 2 раза за последние пять льгот, в стране не наблюдается сколько-нибудь значимого эффекта. По мнению чиновницы, льготами не следует разбрасываться:

«Что касается налоговых льгот, то они должны применяться только тогда, когда они дадут реальную отдачу. Льготы — это инвестиции со стороны государства, а не преференции для «избранных», что часто происходит на практике. Однако мы видим, что за последние пять лет произошло почти двукратное увеличение льгот, предоставляемых нефтяным компаниям. При этом нет ни сопоставимого прироста инвестиций, ни ощутимого снижения зависимости отрасли от поставок импортного оборудования… Значительные объемы предоставленных им (госкорпорациям — Ред.) денег оседают на депозитах в кредитных организациях. На 1 июля общий объем временно свободных средств госкорпораций составил порядка 180 млрд, что на 20% больше, чем годом ранее». Показать полностью 1 [моё] Политика Льготы Матвиенко Налоги Нефть Экспорт Длиннопост

Всем привет!

Я служу в Houston Police Department в звании police officer, и сегодня я освещу интересующий многих вопрос о заработной плате и льготах у сотрудника полиции США.

NB: в Штатах полиция децентрализована, существует огромное количество разных видов полиции, поэтому нижепредставленное может отличаться от известной вам информации, но это не значит, что кто-то не прав.

Начнем, пожалуй, с самого животрепещущего вопроса – а много ли получает полицейский в Штатах, хватает ли на жизнь? И это будет достаточно сложным вопросом.

Заработная плата сильно разнится от штата к штату – по данным на апрель, 2018 – средняя зарплата сотрудника в звании police officer колеблется от $34.551 (Миссисипи) до $96.660 (Калифорния), но это не значит, что вы столько получите за год.

А про что мы забыли? Правильно – налоги. В США налоги – просто фи. Есть три уровня Individual Income Tax (подоходный налог):

Федеральный (10% – 37% в зависимости от дохода. В нашем случае мы попадаем в категорию от $38.701 до $82.500, и налог составит 22%. В Миссисипи, у некоторых полицейских, налог может быть 12%, а в Калифорнии – 24%).

Налог штата. Вот актуальная информация на Individual Income Tax по данным Tax Foundation:
Показать полностью 4 [моё] США Полиция США Полиция Зарплата Заработок Налоги Льготы Длиннопост

Собственно, не так давно (в июне) мы сдавали очередной квартальный отчет в налоговую. Ну и на этот раз я все-таки решил заебать нашего бухгалтера и заставить его обьяснить, что мы платим.

Так как на трезвую голову слова бухгалтера воспринимались мной как бессвязный набор букв( сами судите – не может иметь смысла белиберда вроде «одобренное государственным планом ускоренное начисление амортизации на фиксированные оборотные ликвидные активы предприятия», то бухгалтер был насильно заставлен сопровождать меня в распитии пива. И так как ни один бухгалтер никогда не одобрял налоговую политику государства, то на нее он и жаловался. И кое что меня особо зацепило. Чем и делюсь.

“…3.Находящиеся в автономных регионах локальные предприятия, частично или полностью освобожденные от налогов” – В Китае 56 малых народностей, которым и так положена огромная куча льгот и преференций.

Вот в любом автономном округе – от Янцзы на севере до Гуанси на юге и до Синьцзяна на западе – везде работать и вкалывать будут ханьцы, а местные будут клянчить субсидии и дотации. Короче, все, как у нас.

“…(3) анимационные предприятия..”. Какого хрена производителям мультиков дают льготы? Я тоже в школе на полях тетрадки мультики рисовал, давайте мне налоги скостим. Вообще какой-то сюрреализм.

“…8)Новосозданные предприятия в Синьцзянском трудном регионе…” – этот регион похуже многих будет. Новости про резню на Куньминском вокзале – лишь одна из сотни подобных.

Если в Пекине или Гуанчжоу я вообще про безопасность забывал – тут можно годами шляться по всем районам и из самого опасного, что тебе встретится – мозоль на правой пятке, то в Урумчи на каждом перекрестке блок-посты, патрули с автоматами и тому подобные прелести. Но налоги они не платят, да. Как же знакомо.

“..(18) Находящиеся в западных регионах промышленные предприятия..” То есть мало того, что весь образ жизни западных провинций – клянчить деньги у Востока, так им еще и налогов платить не надо. Потрясающе.

“…(10) Предприятия, поддерживающие и стимулирующие занятость основных групп населения…”.

Наконец-то тайна, почему та же 链家(как и любое другое предприятие) держит в каждом отделении толпы народу, хотя достаточно одного-двух, а остальные просто стоят шеренгой у входа и приветствуют входящих раскрыта.

Я так понимаю, что в масштабах всей страны дешевле платить зарплату десятку тысяч бездельников, чем платить 25% подоходного вместо 12.5%.

Ну серьезно, каждый, кто был в Китае, наверняка видел, что штаты почти каждого предприятия раздуты в разы. Фабрика, на которой двадцать человек делают то, что может делать одна роботизированная линия( которая по покупке и обслуживанию будет стоить гораздо дешевле, чем годовая зарплата, страховки и премии 20 сотрудникам). Но вот так вот.

[моё] Китай Налоги Льготы Богом избранные Текст

Вспомнилось на волне рассказов о дележке имущества. Дело было задолго до “перестройки”, во времена, когда жильё еще выдавали от государства. Родился я – здоровым и голосистым.

Голос был настолько звонок, что молодой папа послушал эти крики пару месяцев, внезапно понял что семейный быт – это “не его” и ускакал в закат. Точнее, предложил ускакать туда нам.

И мама с коляской вернулась к родителям, где жила еще куча народа.

В такой толпе с орущим малышом тоже было… непросто. Так что мама встала в квартирную очередь – и бац! Получила уютную двушку! Счастью не было предела. Живем-поживаем, никому не мешаем.

И тут, как в сказке: стучится на огонек её брат. Нельзя ли перекантоваться? А то с родителями и всякими дядями-тетями – ух, тесно! Как родному брату отказать, стал и он поживать в нашем теремочке. Временно.

Пока на ноги не встанет.

План вставания на ноги брат придумал быстро. И стал им маме мозг проклевывать. Хочу, говорит, тоже квартиру получить. Но холостому парню, прописанному у родителей, пусть даже и в стесненных условиях: жильё дадут в последнюю очередь.

Лет 10 ждать! А вот если, к примеру, я – временно, для галочки – пропишусь к тебе… Очередь-то сразу станет льготной. Ведь ты мать-одиночка с дитем другого пола. А значит, максимум через пару лет меня выпишут в отдельную квартиру или хотя бы комнату.

И ты при своем, и мне хорошо!

Маме замечательный план почему-то не нравился. Но брат бил на жалость, предлагал подумать о родителях, заливался соловьём. И в итоге уломал, прописался – с клятвами, что беспокоится не о чем, мы же родные люди, всё это совершенно номинально. Ну а чуть спустя… маме вручили повестку в суд о принудительном размене.

Уютная двушка превратилась в убитую однушку у промзоны: с пятиметровой кухней и сидячей ванной. Брат по суду получил заветную отдельную жилплощадь. А многочисленные родственники, которые до этого с жаром просили помочь “бедному мальчику” – пожали плечами, бормоча: ишь ты… эвон оно как…

ну ладно, не на улицу же он их выгнал, верно?

Источник: https://pikabu.ru/story/ne_plati_i_spi_spokoyno_kak_legalno_umenshit_nalog_na_nedvizhimost_7168133

Как оформить льготы по налогам на имущество?

Заявление на уменьшение налоговой базы на имущество

Многие граждане исправно платят налоги, не подозревая о том, что имеют право оформить льготы и сократить свои расходы.

Имущественные налоги граждан

К имущественным налогам, которые должны платить граждане, относятся:

1. Транспортный налог

2. Земельный налог

3. Налог на имущество физических лиц

Этот вид налога устанавливается региональными властями, и он обязателен для исполнения на территории каждого отдельного субъекта.

Транспортный налог в обязательном порядке уплачивают все граждане, в собственности которых имеются автомобили, мотоциклы, мотороллеры, автобусы и иные виды транспортных средств, установленных законодательством.

Исключение составляет транспорт, полученный гражданином от органов соцзащиты, а также транспорт, находящийся в угоне, при условии официального объявления его в розыск.

От уплаты транспортного налога освобождаются:

1. Граждане, имеющие звание: Герой Советского Союза, Герой Российской Федерации, Герой Социалистического Труда, а также полные кавалеры ордена Трудовой славы, полные кавалеры ордена Славы

2. Инвалиды и ветераны ВОВ, боевых действий, а также члены их семей

3. Военнослужащие и служащие ОВД, получившие инвалидность при исполнении служебных обязанностей

4. Ликвидаторы ЧАЭС, а также граждане, получившие инвалидность в результате аварии на производственном объединении «Маяк» и ядерных испытаний на Семипалатинском полигоне

5. Один из родителей (усыновителей), опекунов, попечителей ребенка-инвалида

6. Пенсионеры

7. Инвалиды, получившие от органов социальной защиты населения транспорт с двигателем мощностью не более 100 л.с.

Пенсионеры, законные представители ребенка-инвалида, один из многодетных родителей, в том числе из приемных семей, проживающие совместно, уплачивают транспортный налог в размере 10% за каждое отдельное транспортное средство.

Льгота может распространяться на транспорт в количестве не более двух единиц. Если в семье больше двух транспортных средств, владелец самостоятельно устанавливает те виды, на которые он хочет оформить льготу. На два легковых автомобиля, два мотоцикла и другие виды транспорта одного вида льготу получить нельзя.

Полное освобождение от уплаты земельного налога закон предусматривает только для коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока. Эта мера установлена в отношении земельных участков, используемых для сохранения и развития их традиционного образа жизни, хозяйствования и промыслов.

Остальные граждане подобную льготу оформить не могут, но вы можете воспользоваться положениями закона, предусматривающими уменьшение налоговой базы на не облагаемую налогом сумму в размере 10 тысяч рублей. Узнайте размер земельного налога по кадастровой стоимости: https://rosreestr.net/info/nalog-po-kadastrovoy-stoimosti-sposoby-rascheta, чтобы затем вычислить размер платежа по льготе.

1. Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы

2. Инвалиды I и II групп инвалидности, а также инвалиды с детства

3. Ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий, а также лица, пострадавшие в результате катастрофы на ЧАЭС, аварии на объединении «Маяк», испытаниях ядерного оружия, перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате испытаний

К числу объектов налога на имущество относятся жилой дом, квартира и комната в коммуналке, гараж, машино-место, единый недвижимый комплекс (совокупность зданий, сооружений, неразрывно связанных между собой или расположенных на едином участке, либо зарегистрированных в качестве единого объекта в Росреестре), строящиеся здания и иные сооружения. Нужно ли платить налог на теплицы, установленные на земельном участке, вы узнаете в этой статье – https://rosreestr.net/info/nujno-li-platit-nalog-na-teplicy

Дома, здания и сооружения, возведенные на дачном участке, признаются жилыми домами.

1. Пенсионеры, в том числе граждане, получающие пенсию по инвалидности

2. Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, полные кавалеры ордена Славы

3. Инвалиды I и II группы, инвалиды с детства

4. Участники гражданской и Великой Отечественной войн

5. Военнослужащие, в том числе уволенные с военной службы по достижению предельного возраста, с общим стажем военной службы более 20 лет

6. Члены семей военнослужащих, потерявших кормильца

7. Ликвидаторы ЧАЭС и пострадавшие в результате аварии на производственном объединении «Маяк» и сбросов радиоактивных отходов в реку «Теча»

8. Участники боевых действий в Афганистане

9. Члены семей военнослужащих и госслужащих, погибших при исполнении воинских или служебных обязанностей

10. Работники творческих профессий – в отношении мастерских, ателье, студий и жилых помещений, используемых в качестве негосударственных музеев, библиотек и галерей, открытых для посещения

11. Граждане, имеющие хозяйственные постройки на дачных участках площадью не больше 50 квадратных метров

Если гражданин имеет в собственности более двух квартир или других объектов налогообложения, он самостоятельно выбирает тот объект, на который желает оформить льготу – в срок до 1 ноября. При отсутствии заявления налоговый орган установит льготу на объект с максимальной суммой налога.

Налоговую льготу можно установить на имущество, не участвующее в предпринимательской деятельности – например, на один жилой дом или одну квартиру, в которой проживает гражданин.

Алгоритм действий при оформлении налоговой льготы на имущество

Чтобы оформить льготу на уплату налога на то или иное имущество, необходимо:

1. Прийти в налоговый орган по месту жительства или месту нахождения земельного участка – при подаче документов на льготу по земельному налогу.

2. Написать заявление с перечислением объектов налогообложения, на которые вы хотите установить льготу.

Образец заявления о предоставлении налоговой льготы по имущественному налогу

3. Предоставить документы, подтверждающие ваше право на льготу по имущественному налогу: например, выписка из ЕГРН подтверждает ваше право на собственность и то, что все данные совпадают с заявленными. Вы можете заказать выписку на сайте Росреестра – https://rosreestr.net/ и получить ее в течение 6-12 часов после размещения заявки.

Источник: https://rosreester.net/info/kak-oformit-lgoty-po-nalogam-na-imushchestvo

Налог на имущество: как его уменьшить?

Заявление на уменьшение налоговой базы на имущество

Если вы так и не заплатили имущественный налог за 2016 год (это надо было сделать до 1 декабря 2017-го), может, не все еще и потеряно — по крайней мере, в плане штрафов.  В Москве, например, срок начисления пеней по этой статье перенесен с 1 декабря 2017 на 1 июля 2018.

как платить налоги в 2018 году? 

В этом году правила уплаты налога поменялись. Платить мы будем меньше, чем ожидалось. И не все.

Подробнее – Налог на имущество: как сэкономить

Кто заплатит больше всех

Новый налог вводится постепенно, на полную мощность он должен выйти только к 2020 году, а пока что для граждан в целом ряде регионов действуют коэффициенты (определенный процент от полной суммы налога), которые становятся больше с каждым годом.

Сумма налога, которую россияне получили в 2017 году, рассчитана с коэффициентом 0,4, в следующем году это будет уже 0,6, в 2019-м – 0,8, а в платежках 2020 года должна быть указана уже полная сумма – 0,1% от кадастровой стоимости недвижимости.

Для элитного жилья, к слову, ставка по закону может устанавливаться выше (максимум в три раза). Так, московские объекты стоимостью 10-20 млн руб. облагаются уже по 0,15 от кадастра, 20-50 млн руб. – по 0,2, а 50-300 млн руб. – по 0,3.

Хуже собственникам апартаментов – как и другие нежилые объекты недвижимости (за исключением гаражей и машиномест с их гуманным коэффициентом в 0,1), они облагаются имущественным налогом по ставке 0,5%, если площадь  недвижимости — до 150 кв.

м, и коэффициентом 2%, если площадь выше. Т.е. если площадь апартаментов составляет 200 кв. м, 150 кв. м облагаются по ставке 0,5%, и еще 50 кв.м — как 2%.  Исключение — московские апартаменты, включенные в специальный реестр (постановление правительства Москвы от 26.10.

2016 №706-ПП), площадью не более 300 кв. м и кадастровой стоимостью не менее 100 тыс. руб. за метр. Для таких объектов на излишки площади (все, что больше 150 кв.

м)  действует более низкая ставка в 1,5% — при условии, если в апартаментах не зарегистрированы юрлица, и недвижимость не используется для предпринимательской деятельности.

Посмотреть, какова кадастровая оценка вашей недвижимости, можно на публичной карте Россрестра на официальном сайте rosreestr.ru/site. 

Долги по налогам на имущество спишут

Что не облагается налогом 

Облагается не вся площадь недвижимости – из площади квартиры вычитается 20 кв. м, комнаты – 10 кв. м, жилого дома – 50 кв. м. Если объектов в собственности несколько, льгота будет распространяться только на один из них – каждого вида, т.е.

на одну квартиру, один дом, один участок, один гараж и т.п. Наличие этой льготы, кстати, означает еще, что квартира-студия площадью 18 кв. м или комната 10 и менее кв.

м не облагаются имущественным налогом (отрицательная налогооблагаемая база принимается равной нулю).

 

Пример расчета налога: квартира площадью 60 кв. м, кадастровая стоимость – 6 млн руб. 

6 000 000/60=100 000 руб. за кв. м 60-20=40 кв. м налогооблагаемой площади 

40*100 тыс.=4 млн руб. – налогооблагаемая база 

4 000 000*0,1%=4000 руб. – полная сумма налога, к которой до 2019 года включительно применяются вышеперечисленные коэффициенты.

Идея 1. Проверить расчеты за налоговыми органами

К сожалению, суммы в платежках довольно часто в разы превышают приведенную, учитывая категорию недвижимости и обязательные вычеты, не облагаемые налогом. Уже на этом этапе порой удается снизить стоимость платежа в разы.

Например, пользователь фейсбука Елена П. рассказывает, что указанная в налоговом уведомлении сумма (около 18 тыс. рублей) оказалась почти в четыре раза выше той, что должна была получиться при правильном расчете.

В налоговой инспекции, куда Елена пришла со своими цифрами (кадастровая оценка дома плюс результат работы налогового калькулятора www.nalog.

ru), ей за 10 минут безо всяких проблем распечатали новую квитанцию – уже с верной суммой.

Еще одна посетительница налоговой, Татьяна Г., выяснила, что вообще не должна платить имущественный налог, поскольку имеет инвалидность II группы. Одно плохо – в прошлом году налог уже был один раз уплачен, и вернуть его не получится. 

Налоговый орган не заинтересован минимизировать платежи, в связи с чем часто встречаются суммы, превышающие действительный налог.

Сергей Пивоварчикуправляющий партнер Consul Group

Мораль простая: если сумма налога смущает или кажется слишком большой, сверяйтесь с кадастровой оценкой и проверяйте сумму с помощью налогового калькулятора.

Проверять надо вообще все: вычтены ли из расчетной базы полагающиеся по закону метры, применен ли коэффициент, учтены ли имеющиеся у собственников льготы и т.п.

А главное – не поленитесь один раз прийти со своими сомнениями и расчетами в налоговую.

 

Разница в сумме налогов аналогичных объектов может быть связана с «произволом» государственных оценщиков.

Также разница в сумме налогов аналогичных объектов может быть связана с некоторым «произволом» кадастровой оценки.

«Бывают очень сильные различия даже по квартирам на смежных улицах, это зависит от методов оценки инженеров, которые совершенно «не попадают в рынок», – поясняет Юлия Дымова, директор отделения вторичной недвижимости Est-a-Tet. Что тут можно сделать? Оспорить государственную кадастровую оценку недвижимости.

Идея 2. Оспорить кадастровую оценку

Это можно сделать как в специальной комиссии при Росреестре или в суде.

Оснований для пересмотра два: недостоверность или недостаточная полнота сведений об объекте на момент оценки (например, не учли, что дом аварийный).

Второй – установление кадастровой стоимости в размере рыночной на дату оценки (на основании ст. 66 Земельного кодекса РФ).

Владельцы недвижимости могут, согласно закону, выбрать в качестве налогооблагаемой базы рыночную стоимость своей недвижимости.

 

П. 3 ст. 66 ЗК РФ. В случаях определения рыночной стоимости земельного участка кадастровая стоимость этого земельного участка устанавливается равной его рыночной стоимости.

Владельцам недвижимости, решившим оспорить государственную кадастровую стоимость, потребуется заключение независимого оценщика (в Москве для собственников квартир стоимость услуги составляет около 5000 руб.), которое предоставляется в комиссию при Росреестре. Физлицу можно идти и сразу в суд, в обход Росреестра, но логичнее сначала все же в комиссию — это шанс получить пересмотр с меньшими издержками. 

Росреестр удовлетворил только около 40% обращений по поводу пересмотра кадастровой оценки недвижимости

Увы, как говорит Сергей Пивоварчик, вариант отказа комиссии очень вероятен: «По нашим данным, за период 2016-2017 гг. в комиссию обратились 409 собственников жилых квартир с кадастровой стоимостью менее 30 000 000 руб. (средняя кадастровая стоимость квартиры 13 000 000 руб.).

Из этих 409 собственников только 169 получили положительное решение. Т.е., около 40% от обратившихся. А при отказе придется все равно идти в суд, снова собирать документы и, если вы сами не юрист, нанимать защитника для судебного процесса. Даже самый дешевый юрист потребует не меньше 30 тыс. руб.

за подготовку административно-искового заявления, подачу его в суд и поход как минимум на одно заседание».

Если речь о земельном участке, чаще всего «выгоднее оплатить налог, чем спорить, учитывая дополнительные расходы на подготовку отчета об оценке», считает Юлия Дымова.

Стоимость услуги, включающей отчет независимого оценщика и экспертизу в СРО, у фирм-посредников начинается для частных лиц от 35-50 тыс. руб.

Сама по себе независимая оценка и экспертиза СРО никакого пересмотра не гарантируют, но являются условием для подачи заявления.

Вариант 1. Убедить суд пересмотреть госоценку на основании недостоверности или недостаточной полноты сведений потребует немалых усилий. По закону, доказывать обстоятельства, подтверждающие неправильную оценку, граждане должны самостоятельно.

Список документов для предоставления в суд:

  1. заявление;
  2. справка о кадастровой стоимости, где должны содержаться сведения о тех результатах кадастровой оценки, которые оспариваются, плюс дата последней оценки;
  3. копия правоустанавливающего документа, заверенная нотариусом;
  4. документы, доказывающие неточность оценки и/или наличие ошибок;
  5. заключение оценщика, прошедшее экспертизу СРО;
  6. квитанцию госпошлины (300 руб.).

Допустимо приложить и другие материалы, поддерживающие позицию налогоплательщика, а также решение комиссии Росреестра (если такое есть). Но главное, чтобы все обязательные документы были в комплекте и правильно оформлены, иначе заявление вернут.

Разумеется, можно привлечь к подготовке дела профессионального юриста, но это, опять же, расходы. Расценки могут варьироваться.

Часто размер гонорара «привязан» к конкретной сумме, которую юристы сэкономят для налогоплательщика после пересмотра результатов кадастровой оценки, но определенный минимум заплатить придется при любом исходе дела. Ориентироваться стоит на сумму в 30-50 тыс. рублей.

Вариант 2. Идея установить в качестве налогооблагаемой базы именно рыночной стоимости не выгодна владельцам «обычных» квартир – до 10-15 млн руб., считает Сергей Пивоварчик: «Пример: квартира, база налога по кадастровой стоимости – 10 млн руб. Рыночная стоимость – 7 млн руб. При удачном пересмотре оценки ее хозяин сэкономит 3 млн*0,1% = 3000 руб.

в год, и это без учета действующих коэффициентов, в реальности экономия еще меньше. Но человек потратит кучу времени, сил плюс около 5000 руб. на отчет оценщика и 400 руб. на выписку из ЕГРН об основных характеристиках квартиры и зарегистрированных правах».

То есть, исходя из приведенных экспертом данных, «на окупаемость» ситуация выйдет только на третий год после пересмотра.

Шансы на успех

Насколько велик шанс, что кадастровая стоимость, которая вас не устраивает, будет пересмотрена? Здесь имеет смысл ориентироваться на статистику Росреестра: с 1 января по 30 ноября 2017 года комиссиями было принято 57,7 тыс.

заявлений (доля физлиц в этом объеме – около 40%). При этом 54 тыс. заявлений касались принятия кадастровой стоимости, равной рыночной, и только в 2900 речь шла о недостоверности оценки. Положительное решение принято по 23,3 тыс.

заявлений о рыночной стоимости и всего по 848 заявлениям о неправильной оценке.

Результаты рассмотрения заявлений в судебном порядке за тот же период: 11,5 тыс. споров (чуть меньше половины заявителей – физлица), из них 842 – о недостоверной оценке и более 10 тыс. – о принятии кадастровой стоимости, равной рыночной. В 50% всех случаев требования удовлетворены, в 7% – нет, остальные дела на момент публикации материала находятся на рассмотрении.

Идея 3. Оформить недвижимость на «льготников»

Как еще можно сэкономить? Можно, например, оформить недвижимость на кого-то из родственников-льготников следующих категорий:

  • Пенсионеры (в том числе пенсионеры по потере кормильца),
  • инвалиды детства,
  • инвалиды I и II групп,
  • участники Великой Отечественной войны,
  • чернобыльцы,
  • военные,
  • родители и супруги военных и госслужащих, погибших на службе.

Пенсионерам теперь можно не платить земельный налог

Важно! Федеральное налоговое законодательство не содержит никаких льгот по имущественному налогу для малолетних собственников, говорит Ольга Гаращенко, генеральный директор АКГ «Эксклюзив консалтинг». Но иногда такие льготы включают местные законы. В Подмосковье есть несколько таких прецедентов – в Люберцах и Истре, например, налог не платят дети из многодетных семей. В Москве таких льгот нет.

Несовершеннолетний ребенок, который является собственником квартиры, платит имущественный налог в полном размере. Платят, конечно родители и им нужно не забыть это сделать – уведомления часто не приходят, и о том, что надо оплатить налог еще за сына-дошкольника, можно и не вспомнить.

Важно! От налога освобождается только один объект каждого вида. «Например, пенсионер, имеющий в собственности две квартиры, участок с расположенным на нем домом и гараж, освобождается от налога на одну квартиру, жилой дом на участке, и гараж, – разъясняет Ольга Любомирова, юрист компании Dream Realty. – Налог на землю и вторую квартиру придется уплатить».

Также, по словам эксперта, не будут платить налог граждане, занимающиеся творческой деятельностью на помещения и сооружения, которые используются ими в качестве мастерских, студий.

Кроме того, как рассказывает Ольга Гаращенко, от уплаты налога на имущество освобождены индивидуальные предприниматели (ИП), применяющие упрощенную систему, если объект используется в предпринимательской деятельности.

Правда, эти условия не распространяются на объекты, входящие в перечень торговых и деловых центров, а также объектов стрит-ритейла и общепита, утвержденный постановлением правительства Москвы.

перечень утвержден Постановлением Правительства Москвы от 28.11.2014 №700-ПП.

По сути, это могут быть переведенные в нежилые помещения квартиры (обычно они располагаются на первых этажах), которые используются как магазины или офисы.

Статья была исправлена

Источник: https://www.cian.ru/stati-nalog-na-imuschestvo-kak-ego-umenshit-276223/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.